Чеський банк CSOB повідомив клієнтів, що направить інформацію щодо їхніх рахунків до Спеціалізованого фінансового управління Чеської Республіки. Інформація міститься на сайті банку.

Автоматичний обмін інформацією у податковій сфері (Єдиний стандарт звітності, скорочено «CRS») є єдиним регламентом, що встановлює процедури для фінансових установ щодо ідентифікації звітних рахунків та отримання інформації про їх власників. Потім ці дані надсилаються до місцевого органу влади, у нашому випадку до Спеціалізованого фінансового управління.

 В рамках контролю банк перевіряє таку інформацію про клієнта.
для фізичних осіб:

• податкова резиденція клієнта;
• адресу постійного проживання;
• телефонний номер іншої Договірної Держави та водночас не телефонний номер Чеської Республіки;
• постійні доручення (крім депозитного рахунку) на перерахування коштів;
• чинна в даний час довіреність або право підпису, надана особі з адресою в цьому штаті.

Для юридичних осіб:
податкова резиденція клієнта;
адреса зареєстрованого офісу;
місце реєстрації або установи юридичної особи; або адресу однієї чи кількох довірених осіб трасту у цьому штаті.

Предметом регулярної звітності є податкові нерезиденти Чеської Республіки та різні види їх фінансових доходів: відсотки, дивіденди, дохід від страхування, валовий виторг від продажу майна такого типу, що може приносити відсотки або дивіденди тощо, та залишки на рахунках. Щороку до 30 червня ми повинні надсилати знайдену інформацію до Спеціалізованого фінансового управління, яке потім забезпечить її подальше поширення у всі компетентні органи інших держав.

До 30 червня банк надсилає наступні дані за минулий календарний рік до Спеціалізованого фінансового управління Чеської Республіки та до органів інших країн, де клієнт є податковим резидентом:

Фізичні особи: ім'я, прізвище, дата народження, постійна адреса, країна податкового резидентства, ідентифікаційний номер платника податків, номер рахунку, залишок або вартість рахунку на кінець року, валова сума відсотків, дивідендів та інших доходів, виплачених або перерахованих на рахунок.

Юридичні особи: комерційна фірма/назва, ідентифікаційний номер, адреса зареєстрованого офісу, країна податкового резидентства, ідентифікаційний номер платника податків, номер рахунку, баланс або вартість рахунку на кінець року, валова сума відсотків, дивідендів та інших виплачених доходів. або переведені на рахунок.

Про це спеціально для вас дізнавалась Українка в Чехії. Діліться посиланням, правдива інформація допомагає зберегти здоров’я та рятує життя. Підписуйтесь на Телеграм-канал Українка в Чехії.